L'essentiel
- Le Bilan Social Individuel (BSI) valorise généralement la rémunération immédiate et les avantages sociaux, mais reste rarement relié à la retraite, alors que sa préparation est une préoccupation croissante des collaborateurs.
- Une projection retraite dans un BSI permet de rendre visible l'effet à long terme de dispositifs déjà financés par l'entreprise, comme le Plan d'Épargne Retraite Collectif (PERECO) ou l'abondement.
- Le droit à l'information sur la retraite existe déjà en France depuis la loi du 21 août 2003 portant réforme des retraites, organisé par le groupement d'intérêt public (GIP) Union Retraite, mais reste peu consulté par les actifs en début de carrière.
- Mal calibrée, une information retraite dans le BSI peut devenir anxiogène ou trop technique ; bien construite, elle valorise ce que l'entreprise finance déjà pour l'avenir du collaborateur.
Pourquoi la retraite reste absente de la plupart des BSI
Le Bilan Social Individuel s'est d'abord développé autour de ce qui est immédiatement tangible pour le collaborateur : salaire, mutuelle, prévoyance, primes, avantages en nature. La retraite, elle, se projette à un horizon lointain, difficile à rendre concret pour un collaborateur en début ou milieu de carrière.
Cette absence n'est pas anodine. Les dispositifs de retraite supplémentaire financés par l'entreprise, comme un Plan d'Épargne Retraite Collectif (PERECO) ou une contribution employeur, représentent souvent un investissement significatif pour l'entreprise. Sans mise en visibilité, cet investissement reste largement invisible pour celui qui en bénéficie.
Qu'est-ce qu'une projection retraite apporte concrètement à un collaborateur ?
Une projection retraite bien conçue ne prétend pas remplacer les outils officiels existants. Le droit à l'information sur la retraite a été créé par la loi du 21 août 2003 portant réforme des retraites, et organisé par le groupement d'intérêt public Union Retraite, qui met à disposition de chaque actif un relevé de situation individuelle dès l'entrée dans la vie active.
Ce que le BSI peut apporter en complément, c'est un lien direct entre les dispositifs financés par l'entreprise et leur effet potentiel sur la retraite du collaborateur : ce que représente l'abondement versé sur un PERECO au fil des années, ou l'intérêt de continuer à y verser volontairement. C'est une mise en contexte, pas un calcul de substitution aux relevés officiels.
Le risque : transformer le BSI en document anxiogène
Aborder la retraite comporte un risque réel : celui de transformer un document pensé pour valoriser la rémunération globale en source d'inquiétude, notamment pour les collaborateurs les plus jeunes, pour qui la retraite semble lointaine et abstraite, ou pour ceux dont la carrière a été plus fragmentée.
Un BSI qui insiste sur les incertitudes du système de retraite, sans mettre en avant ce que l'entreprise fait concrètement pour accompagner ses collaborateurs, produit l'effet inverse de celui recherché : de l'inquiétude plutôt que de la reconnaissance.
Comment intégrer la retraite dans un BSI sans le complexifier
Plusieurs principes permettent de traiter le sujet avec justesse, sans céder ni à l'excès de prudence, ni à la survalorisation.
- Se concentrer sur ce que l'entreprise finance réellement : abondement, contribution employeur sur un PERECO, plutôt que sur une projection de pension globale, sujette à trop d'hypothèses.
- Renvoyer explicitement vers les outils officiels du GIP Union Retraite, notamment le relevé de situation individuelle et l'entretien information retraite proposé à partir de 45 ans, plutôt que de chercher à s'y substituer.
- Adapter le niveau de détail selon l'âge et l'ancienneté du collaborateur, un jeune actif n'ayant pas les mêmes besoins d'information qu'un collaborateur en fin de carrière.
- Garder un ton factuel et positif, centré sur l'effort de l'entreprise, plutôt que sur les incertitudes du système de retraite en général.
Rendre visible l'effort retraite de l'entreprise
Un avantage non perçu est un avantage payé deux fois : l'entreprise finance un dispositif, mais si le collaborateur n'en mesure pas la valeur, l'effet sur la fidélisation et l'attractivité est perdu. La retraite ne fait pas exception. Chez Tauro, nous accompagnons les dirigeants et les équipes RH de TPE, PME et ETI dans la construction de Bilans Sociaux Individuels, notamment via l'application REM360, pour que l'effort de l'entreprise sur la retraite soit expliqué avec justesse, sans jamais se substituer aux dispositifs légaux d'information existants.
Questions fréquentes
Qu'est-ce que le droit à l'information sur la retraite en France ?
C'est un dispositif créé par la loi du 21 août 2003 portant réforme des retraites, qui organise l'accès de chaque actif à un relevé de situation individuelle retraçant sa carrière, ainsi qu'à un entretien information retraite proposé à partir de 45 ans. Il est piloté par le groupement d'intérêt public Union Retraite.
Le Bilan Social Individuel doit-il remplacer le relevé de situation individuelle retraite ?
Non. Le BSI a vocation à valoriser ce que l'entreprise finance pour le collaborateur, y compris sur la retraite, mais il doit renvoyer vers les outils officiels du GIP Union Retraite pour tout ce qui concerne les droits acquis et les projections de pension.
Comment éviter qu'une information retraite dans le BSI inquiète les collaborateurs ?
En se concentrant sur des faits concrets et positifs, comme l'abondement ou la contribution de l'entreprise, plutôt que sur des projections de pension globale ou sur les incertitudes du système, et en adaptant le niveau de détail à l'âge et à l'ancienneté du collaborateur.
Source des chiffres : loi n° 2003-775 du 21 août 2003 portant réforme des retraites, instituant le droit à l'information sur la retraite ; groupement d'intérêt public (GIP) Union Retraite, gestionnaire du relevé de situation individuelle et de l'entretien information retraite.
